Cuanto más cerca vemos nuestra edad de jubilación, más nos preguntamos qué pensión nos quedará para disfrutar de esta etapa de nuestra vida. En España, dada la naturaleza contributiva del sistema de pensiones, la cuantía de estas prestaciones depende directamente de las cotizaciones realizadas a lo largo de la vida laboral. “No es algo que sea precisamente fácil de entender o calcular, pero conviene que todos hagamos un esfuerzo para saber qué es lo que vamos cobrar”, explica el CEO de SRP (Servicios Reunidos Peñas), José Miguel Peñas de Pablo.
Para tener derecho a la pensión de jubilación, es necesario haber cotizado un mínimo de 15 años, dos de los cuales deben estar dentro de los 15 previos a la jubilación. El importe de la pensión se determina en dos pasos principales: el cálculo de la base reguladora y la aplicación de un porcentaje sobre dicha base, que depende de los años cotizados.
Desde 2022, para calcular la base reguladora se toman en cuenta las cotizaciones de los últimos 25 años (300 meses), dividiendo la suma de estas bases entre 350. En caso de haber periodos sin cotizar, el Régimen General y el de Autónomos ofrecen mecanismos para integrar estas lagunas con bases ficticias, variando el tratamiento entre ambos regímenes y considerando condiciones especiales para mujeres trabajadoras por cuenta ajena.
Para quienes se jubilen entre 2023 y 2026, habiendo cotizado 25 años, el porcentaje aplicable sobre la base reguladora para determinar la pensión será del 73,78%. Este porcentaje se obtiene sumando un 50% correspondiente a los primeros 15 años de cotización, un 10,29% adicional por los siguientes 49 meses (a razón de un 0,21% adicional por mes), y un 13,49% adicional por los últimos 71 meses (a razón de un 0,19% por mes).
En comparación, quienes hayan cotizado durante 20 años recibirán una pensión correspondiente al 62,38% de la base reguladora, siguiendo un desglose similar pero ajustado al menor tiempo de cotización.
Al margen de esto, es importante destacar que la cuantía exacta de la pensión puede verse afectada por diversos factores, como la jubilación anticipada, el retraso voluntario de la jubilación, o la aplicación de la pensión máxima y mínima del sistema. «Además, la edad legal de jubilación ordinaria en 2024 se establece en 66 años y 6 meses para quienes no alcancen los 38 años de cotización, mientras que aquellos con un periodo cotizado mayor pueden jubilarse a los 65 años», señala Raquel Correa Millos, responsable del Departamento Laboral de SRP. “Hay muchos factores que pueden afectar a la cantidad que va a percibir una persona que ha cotizado durante 25 años, por eso es importante contar siempre con un buen asesoramiento que nos ayude a tener claros cuáles son todos esos elementos que van a definir el dinero del que vamos a disponer durante esta etapa tan esencial de nuestra vida”, advierte.
Aquí os dejamos algunos ejemplos prácticos
1. Cálculo de la pensión con 25 años cotizados
Supongamos que un trabajador tiene una base reguladora de 2.000€. Este trabajador se jubila en 2023 habiendo cotizado 25 años. Según la normativa:
- Por los primeros 15 años cotizados, tiene derecho al 50% de la base reguladora, lo que equivale a 1.000€.
- Por los siguientes 49 meses cotizados, se suma un 0,21% adicional por mes. Esto suma un 10,29% adicional sobre la base reguladora, equivalente a 205,8€.
- Por los últimos 71 meses hasta completar los 25 años, se suma un 0,19% adicional por mes. Esto suma un 13,49% adicional, equivalente a 269,8€.
Sumando estos porcentajes, el trabajador tendría derecho a un 73,78% de su base reguladora, lo que en números sería 1.475,6€ (1.000€ + 205,8€ + 269,8€) como cantidad mensual de pensión.
2. Cálculo de la Pensión con 20 Años Cotizados
Ahora, imaginemos un trabajador con la misma base reguladora de 2.000€ que se jubila en 2023, pero solo ha cotizado 20 años. Según la normativa:
- Por los primeros 15 años cotizados, tiene derecho al 50% de la base reguladora, igual a 1.000€.
- Por los siguientes 49 meses cotizados, se suma un 0,21% adicional por mes. Esto suma un 10,29% adicional sobre la base reguladora, igual a 205,8€.
- Dado que solo ha cotizado 20 años, solo suma 5 meses más, aplicándose un 0,19% adicional por mes. Esto suma un 0,95% adicional, equivalente a 19€.
En este caso, el trabajador tendría derecho a un 61,24% de su base reguladora, resultando en 1.224,8€ (1.000€ + 205,8€ + 19€) como cantidad mensual de pensión.
Consideraciones importantes:
- Integración de lagunas de cotización: Si durante los últimos 25 años hubiera meses sin cotizar, la Seguridad Social integra estas lagunas aplicando un porcentaje de la base mínima, lo que podría afectar la base reguladora.
- Jubilación anticipada o retrasada: La cuantía de la pensión también puede variar si se opta por la jubilación anticipada o se decide retrasar la jubilación. En el primer caso, se aplicarían coeficientes reductores, y en el segundo, se podría aumentar el porcentaje de la pensión.
- Pensión máxima y mínima: Existen límites en la cuantía de las pensiones. Si la pensión calculada supera la pensión máxima establecida para el año en curso, se aplicará el límite máximo. Si es inferior a la pensión mínima y se cumplen ciertos requisitos de carencia de rentas, se aplicará el complemento a mínimos.
